Vermögenswirksame Leistungen 2026: Geld, das sonst verfällt

Vermögenswirksame Leistungen sind Geld vom Arbeitgeber, das ihr nur bekommt, wenn ihr einen passenden Vertrag habt und ihn meldet — sonst verfällt der Anspruch schlicht. Wer die Zulage will, muss zusätzlich eine bestimmte Anlageform wählen. Wir zeigen, wer Anspruch hat, welche Anlageformen es gibt, wo die Fallstricke liegen und warum die Sperrfrist der entscheidende Punkt ist. Stand: August 2026. Keine Anlageberatung.

Das Wichtigste in Kürze

• Ohne Vertrag und Meldung zahlt der Arbeitgeber nichts.
• Die staatliche Zulage gibt es nur für bestimmte Anlageformen.
• Der Vertrag ist mehrere Jahre gebunden — plant das ein.
• Prüft, ob euer Tarifvertrag höhere Beträge vorsieht.

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Wie das Ganze funktioniert

Symbolbild — KI-generiert / MonsterDealz

Vermögenswirksame Leistungen sind ein Zuschuss des Arbeitgebers zum Vermögensaufbau. Er wird nicht auf euer Gehaltskonto überwiesen, sondern direkt in einen Vertrag eingezahlt, den ihr selbst abschließt.

Der Anspruch ergibt sich aus dem Arbeits- oder Tarifvertrag. Ob und in welcher Höhe es Geld gibt, unterscheidet sich deshalb erheblich — manche Branchen zahlen den vollen Betrag, andere einen Teil, wieder andere gar nichts.

Der entscheidende Punkt: Der Anspruch entsteht nicht automatisch. Ihr müsst einen förderfähigen Vertrag abschließen und dem Arbeitgeber die Daten melden. Wer das nicht tut, bekommt schlicht nichts — der Betrag wird nicht ersatzweise ausgezahlt.

Genau das ist der häufigste Fehler. Viele wissen nicht, dass ihnen etwas zusteht, oder verschieben den Vertragsabschluss. Das Geld ist damit für jeden vergangenen Monat verloren.

Prüft deshalb als Erstes euren Arbeitsvertrag, den geltenden Tarifvertrag oder eine Betriebsvereinbarung. Im Zweifel fragt ihr in der Personalabteilung — die Auskunft ist kostenlos und dauert fünf Minuten.

Zusätzlich könnt ihr aus eigenem Geld aufstocken, wenn der Arbeitgeberzuschuss unter dem förderfähigen Höchstbetrag liegt. Das lohnt vor allem, wenn ihr dadurch die Zulage voll ausschöpft.

Die Anlageformen

Nicht jeder Vertrag ist förderfähig, und die Förderung unterscheidet sich je nach Form.

Es gibt zwei getrennte Zulagen mit unterschiedlichen Einkommensgrenzen: eine für Beteiligungsformen wie Aktienfonds, eine für wohnwirtschaftliche Verwendung. Beide können unter Umständen nebeneinander genutzt werden.

Der Aktienfondssparplan ist die Form mit Renditechance und Schwankungsrisiko. Er ist zulagenfähig, sofern die Einkommensgrenze eingehalten wird und der Fonds die Anforderungen erfüllt.

Der Bausparvertrag ist die klassische wohnwirtschaftliche Variante. Was dabei zu beachten ist, steht in unserem Ratgeber Bausparvertrag-Gebühren — vor allem die Abschlussgebühr.

Der Banksparplan nimmt den Arbeitgeberzuschuss an, ist aber nicht zulagenfähig. Für wen die Einkommensgrenzen ohnehin überschritten sind, kann das trotzdem sinnvoll sein — dann geht es nur um das Arbeitgebergeld.

Die Tilgung eines Baudarlehens ist die unbekannteste Variante und für Immobilienbesitzer oft die naheliegendste.

Die Sperrfrist ist der Knackpunkt

Symbolbild — KI-generiert / MonsterDealz

Hier entstehen die meisten Enttäuschungen — weil die Bindung unterschätzt wird.

1. Mehrjährige Einzahlphase. Ihr zahlt über einen festgelegten Zeitraum ein.
2. Anschließende Ruhephase. Danach ruht der Vertrag, bevor er verfügbar wird.
3. Vorzeitige Verfügung schadet. Wer früher an das Geld will, verliert in der Regel die Zulage.
4. Ausnahmen sind eng. Es gibt sie, aber sie greifen nur in bestimmten Lebenslagen.
5. Arbeitgeberwechsel ist unproblematisch. Der Vertrag läuft weiter, nur die Einzahlung ändert sich.

Punkt drei ist der teure. Wer kündigt oder vorzeitig verfügt, verliert die staatliche Förderung für den betroffenen Zeitraum — und beim Aktienfondssparplan kommt hinzu, dass ein erzwungener Verkauf zu einem beliebigen, möglicherweise ungünstigen Zeitpunkt stattfindet.

Punkt fünf ist die gute Nachricht: Ein Jobwechsel beendet den Vertrag nicht. Meldet die Daten einfach beim neuen Arbeitgeber. Zahlt der nichts, könnt ihr selbst weiter einzahlen oder den Vertrag ruhen lassen.

Wichtig ist, die Bindung von Anfang an einzuplanen. Wer absehbar in wenigen Jahren größere Ausgaben hat, sollte den Betrag entsprechend klein halten — oder eine Form ohne Kursrisiko wählen.

Rechnet außerdem damit, dass am Ende der Laufzeit ein neuer Vertrag nötig ist, wenn ihr weiter sparen wollt. Das läuft nicht automatisch weiter.

Praktisch bedeutet das: Wer über viele Jahre durchgehend spart, hat irgendwann mehrere Verträge nebeneinander — einen in der Einzahlphase, einen oder mehrere in der Ruhephase. Das ist normal und kein Fehler, verlangt aber, dass ihr den Überblick behaltet. Legt euch die Vertragsunterlagen an einem Ort ab und notiert, wann welcher Vertrag verfügbar wird.

Die Zulage beantragen

Sie kommt nicht von selbst — und wird regelmäßig vergessen.

• Einkommensgrenze prüfen. Die Zulage gibt es nur unterhalb bestimmter Grenzen, die je Anlageform unterschiedlich sind.
• Anlage in der Steuererklärung. Die Zulage wird über die Steuererklärung beantragt, nicht beim Anbieter.
• Bescheinigung abwarten. Der Anbieter schickt jährlich eine elektronische Meldung — ohne sie fehlt die Grundlage.
• Auszahlung erst später. Die Zulage wird festgesetzt, aber erst am Ende der Sperrfrist ausgezahlt.
• Rückwirkend möglich. Innerhalb der Fristen für die Steuererklärung lässt sich Versäumtes teils nachholen.

Punkt vier überrascht viele: Die Zulage wird zwar jährlich festgesetzt, ihr seht sie aber nicht sofort auf dem Konto. Sie wird gesammelt und erst ausgezahlt, wenn der Vertrag verfügbar wird.

Punkt fünf lohnt eine Prüfung, wenn ihr feststellt, dass ihr die Zulage in vergangenen Jahren nicht beantragt habt. Solange die Fristen für die betreffende Steuererklärung noch laufen, lässt sich das teils nachholen. Ein Blick in die alten Unterlagen kann sich also rechnen — vorausgesetzt, ein förderfähiger Vertrag bestand damals bereits.

Punkt eins ist die häufigste Hürde. Wer über der Grenze liegt, bekommt keine Zulage — der Arbeitgeberzuschuss bleibt davon unberührt. In dem Fall stellt sich nur die Frage, welche Anlageform für das Arbeitgebergeld die beste ist.

Wie ihr die Erklärung angeht, steht in unserem Ratgeber Steuersoftware im Vergleich.

Was ihr beim Fondssparplan beachten solltet

Symbolbild — KI-generiert / MonsterDealz

Wenn die Wahl auf einen Aktienfondssparplan fällt, gelten dieselben Grundsätze wie bei jeder Aktienanlage — plus zwei Besonderheiten.

Anbieterauswahl ist eingeschränkt. Nicht jeder Broker bietet förderfähige Verträge an, und nicht jeder Fonds ist zugelassen. Die Auswahl ist kleiner als beim freien Sparplan.

Kosten prüfen. Manche Anbieter verlangen für diese Verträge zusätzliche Entgelte. Über eine mehrjährige Laufzeit summiert sich das — vergleicht, bevor ihr abschließt.

Kursrisiko trifft auf feste Laufzeit. Das ist die unangenehme Kombination: Ihr könnt den Verkaufszeitpunkt nicht frei wählen, weil die Sperrfrist ihn vorgibt. Endet sie in einer schwachen Marktphase, habt ihr Pech.

Nicht sofort verkaufen müssen. Die gute Nachricht: Nach Ablauf der Sperrfrist müsst ihr nicht verkaufen. Ihr könnt die Anteile behalten und später verkaufen — die Sperrfrist gibt nur vor, ab wann ihr dürft, nicht wann ihr müsst.

Der letzte Punkt entschärft den vorletzten erheblich und wird selten erwähnt. Welche Fonds als Kern in Frage kommen, ordnet unser Ratgeber Welt-Index erklärt ein.

Vor- und Nachteile

Der erste Vorteil wiegt alles auf: Es ist Geld, auf das ihr Anspruch habt und das ohne Vertrag ersatzlos verfällt. Selbst eine unperfekte Anlageform ist besser als kein Vertrag.

Häufige Fragen

Bekomme ich das Geld automatisch?

Nein. Ohne förderfähigen Vertrag und Meldung an den Arbeitgeber zahlt er nichts — und es wird nicht ersatzweise ausgezahlt.

Wo steht, ob mir etwas zusteht?

Im Arbeitsvertrag, im Tarifvertrag oder in einer Betriebsvereinbarung. Die Personalabteilung weiß es.

Welche Anlageformen sind zulagenfähig?

Unter anderem Aktienfondssparpläne sowie wohnwirtschaftliche Formen wie Bausparen oder Darlehenstilgung. Banksparpläne nicht.

Wie lange ist der Vertrag gebunden?

Mehrere Jahre Einzahlung plus eine anschließende Ruhephase. Plant das von Anfang an ein.

Was passiert bei einem Jobwechsel?

Nichts Schlimmes. Meldet die Daten beim neuen Arbeitgeber; der Vertrag läuft weiter.

Wann kommt die Zulage aufs Konto?

Erst am Ende der Sperrfrist. Sie wird jährlich festgesetzt, aber gesammelt ausgezahlt.

Was, wenn ich über der Einkommensgrenze liege?

Dann entfällt die Zulage, nicht aber der Arbeitgeberzuschuss.

Muss ich nach der Sperrfrist verkaufen?

Nein. Ihr dürft dann verfügen, müsst es aber nicht.

Fazit: erst den Anspruch klären, dann die Form

Der teuerste Fehler ist nicht die falsche Anlageform, sondern der fehlende Vertrag. Klärt zuerst, ob euch etwas zusteht — alles Weitere ist Optimierung.

Drei Schritte für heute:

• Im Arbeits- oder Tarifvertrag nachsehen, ob und wie viel euch zusteht.
• Prüfen, ob ihr unter der Einkommensgrenze für die Zulage liegt.
• Die Bindungsdauer gegen eure absehbaren Ausgaben halten.

Wie ihr ein passendes Depot findet, steht in unserem Ratgeber Neobroker im Vergleich. Aktuelle Depot-Aktionen sammeln wir laufend auf MonsterDealz.de.